第一章  总则

　　第一条  为加强对工程建设项目效能监察工作的组织领导，规范操作程序和工作方法，突出重点部位和关键环节，强化事前监督，确保监察效果，更好地加强企业内部管理中的效能监察保障作用。根据《露水河林业局效能监察实施细则》制定本实施细则。

　　第二条  通过对各类建设项目重点部位和关键环节的监察，促使建设项目管理人员依法、合规、高效、廉洁地履行职责，促进建设项目管理规范运作，为建设优质工程服务。

　　第二章  监察内容

　　第三条  检查建设招标情况。是否存在应招标项目未招标、化整为零规避招标、招标过程违反规定等问题；

　　第四条  检查物资采购情况。大宗物资是否招标采购，采购物资质量是否符合标准，采购过程是否公开透明；

　　第五条  检查合同管理情况。合同审查、审批手续是否符合程序，合同条款是否符合规定，是否按规定使用标准合同文本，履行合同的责任是否明确；

　　第六条  检查施工管理情况。工程管理人员的管理及监督职责是否到位，工程变更的依据与审批手续是否真实合理，质量的检验和验收是否符合国家规定的程序和标准，建设、监理、施工单位是否有相互串通、增加不合理工程费用的行为；

　　第七条  检查投资管理情况。项目资金管理的内控制度是否健全，执行是否有效，项目涉及各类资金的使用管理是否严格规范，现场施工实况与工作量签认单、工程结算是否一致，有无套取工程款，设立“小金库”，挪用、转移、私分、贪污的行为。

　　第八条  效能监察重点环节

　　（1）工程发包的各种文件、资料。

　　（2）施工许可证、施工合同、资质证书、隐蔽工程记录、经济签证等资料。

　　（3）项目概算书、概算调整书、资金计划、资金使用、资金结算、决（结）算审计报告、财务账目等资料。

　　第三章  监察范围和方法

　　第九条  监察方法

　　（1）检查发包初步方案及已发包部分的文件资料，到现场了解工程项目的实际情况。

　　（2）检查招标投标过程中的招标公告、招标文件、评标委员会组成记录、评标报告、标底等文件资料，核对中标单位及其项目经理或总监的资质、业绩。

　　（3）检查合同，现场了解合同履行情况。

　　（4）检查直接发包的申请和审批资料。

　　（5）随机或有重点地查验核对监理单位、施工单位现场有关人员的身份；现场查验合同、日志、记录及有关文件资料。

　　（6）现场查验质量检验和检查验收记录，工期调整、合同变更、设计变更、费用调整的签证、批准手续及相关资料。

　　（7）检查工程项目投资计划及年底项目投资调整计划，核查计划及计划变更情况。

　　（8）审查有无计划外工作量及人为加大工作量的问题，抽查重点和有异常工作的工作量。

　　（9）对工程项目资金结算情况进行检查，抽查合同、合同审批表、合同履行终结通知单、审计签证表、计划、检查验收单或受益单位签认单等相关资料。

　　第十条  监察范围

　　对在建项目（包括10万元以上维修改造项目）要有选择地进行跟踪监察，对已建项目进行事后全面监察。

　　第四章  组织管理

　　第十一条  效能监察领导小组聘请财务、审计、工程管理、预算、法律等专业人员，确保工作效果。要把对工程建设项目管理部门履行职责的监督放在首位，加强对工程管理人员的教育。要把有业务处置权的关键岗位和关键控制环节作为重点，监督制度流程的建立和执行情况。要注重形成自上而下的监督合力，充分发挥审计、内控、法律、财务等综合监督作用。

　　第十二条  各单位、部门要进一步提高认识，加强对效能监察工作的组织领导，重视和支持效能监察工作。要进一步细化工作程序，健全责任体系，完善工作资料，促进效能监察的制度化和标准化。

　　第十三条  效能监察工作要着力于发现和纠正问题，堵塞漏洞，规范管理。要加强对问题的分析解剖，注意发现案件线索，既要避免工作不深入、走过场，以专业管理效果代替效能监察成果现象；又要防止定位不准确，越位代替专业部门工作的问题，维护效能监察工作权威性和严肃性。

　　第五章  附则

　　第十四条  本条例未规定之项目，按《露水河林业局效能监察实施细则》执行。

　　第十五条  本细则由局纪委监察处负责解释。

　　第十六条  本细则自2009年6月1日起施行。