(2017年3月3日)
各位代表:
2016年是国家“十三五规划”的开局之年,也是我局历史上经营最为困难、资金最为紧张的一年。面对诸多不利因素,我们在局党政班子的正确领导下,通过各级经营者的严细管理和广大员工的努力工作,克服种种困难,顺利完成了年度财务计划。现就2016年财务决算及2017年财务预算情况向各位代表报告如下,请审议。
一、2016年财务决算情况
(一)经营指标完成情况
2016年集团给我局下达的年度预算营业收入10,000万元,实际完成11,294万元,超额完成1,294万元。年度预算实现利润1,060万元,实际完成650万元,剔除调整因素后,实际超额完成296万元。年度预算债权控制额750万元,实际完成427万元,比预算压缩了323万元。年度预算流动资金周转率0.2次,实际完成0.25次,比预算加快0.05次。
全年实现净利润(母公司单户表)650万元,比上年3,950万元减少3,300万元。其中:主营业务收入8,562万元,比上年14,528万元减少5,966万元;其他业务收入2,732万元,比上年5,375万元减少2,643万元;主营业务成本3,975万元,比上年7,646万元降低3,671万元;其他业务成本1,711万元,比上年3,777万元降低2,066万元;主营业务利润4,587万元,比上年6,882万元减少2,295万元;其他业务利润1,021万元,比上年1,598万元减少577万元;销售费用321万元,比上年684万元降低363万元;财务费用753万元,比上年1,394万元降低641万元;管理费用13,483万元,比上年8,813万元提高4,670万元;营业外收入9,104万元,比上年5,878万元增加3,226万元;营业外支出20万元,比上年96万元降低76万元。
(二)资金情况
1、资金占用
年末资产总额74,354万元,比年初85,205万元减少10,851万元。资产总额中:货币资金占总资产的8.8%;存货占总资产的2.4%;应收款项净额占总资产的42.2%;长期投资占总资产的7.4%;固定资产净额占总资产的37.2%;其他长期资产占总资产的2.0%。各项资金具体占用情况如下:
货币资金占用6,557万元,比年初10,538万元减少3,981万元。
存货占用1,819万元,比年初1,805万元增加14万元。
应收款项占用31,370万元,比年初37,503万元减少6,133万元。
固定资产占用26,138万元,比年初26,735万元减少597万元。
在建工程占用1,518万元,比年初1,070万元增加448万元。
2、现金流量
本年现金流入总额53,015万元,比上年57,629万元,减少4,614万元;现金流出总额56,996万元,比上年59,091万元减少2,095万元;现金净流出3,981万元,比上年1,462万元增加2,519万元。其中:经营活动产生的现金流入42,005万元,现金流出31,586万元,净流入10,419万元;投资活动产生的现金流入310万元,现金流出140万元,净流入170万元;筹资活动产生的现金流入10,700万元,现金流出25,270万元,净流出14,570万元。年末现金余额6,557万元,比年初10,538万元减少3,981万元。从现金流量结构看,已经持续两年现金净流出,而且额度逐年增加,现金流量入不敷出。我局2016年流入的现金,主要来自经营活动。木材停伐之后,我局的经营业务主要由成品油销售、医疗、宾馆旅游、林下经济等构成。除此以外,停伐补贴资金和天保工程补贴资金也计入到经营性现金流量中,依靠这部分现金流入支撑着我局的各项支出。流出的现金除用于正常生产经营活动外,主要用于偿还银行贷款和支付贷款利息。
(三)天保工程补贴资金
天保工程资金年初余额3,899万元。
本年天保工程资金拨款到位8,977万元。其中:森林管护事业费1,540万元;森林抚育补助费2,928万元;社会保险补助费3,722万元;医疗卫生经费208万元;社会公益事业经费579万元。
本年天保工程资金支出总额12,045万元。其中:森林管护事业费3,938万元;森林抚育补助费1,845万元;社会保险补助费4,316万元;医疗卫生经费565万元;检法经费249万元;社会公益事业经费1,132万元。本年支出中,由天保经费列支7,987万元,转入企业由我局负担4,058万元。
天保工程资金年末余额4,889万元。
(四)育林基金
育林基金年初余额962万元,本年育林基金收入16万元,育林基金支出总额470万元,年末育林基金余额508万元。由于停伐后没有木材销售收入,相应的育林基金也不再提取,企业没有了育林基金收入的来源,以前在育林基金里列支的大部分项目均计入当期管理费用中。
(五)应交税费
全年应交税金241万元,比上年同期506万元减少265万元。其中:应交增值税138万元,比上年同期58万元增加80万元;应交营业税16万元,比上年同期102万元减少86万元;其他各项税金87万元,比上年同期346万元减少259万元。
一年来,全局上下团结一心,努力工作,经营管理取得了一定成效。
一是全面完成集团公司下达的各项财务预算指标。天然林全面禁伐后,我局营业收入大幅度减少,经营形势空前严峻。2016年初集团给我局下达的利润指标是500万元,下半年结合近三年的非木材经营情况,利润指标调整为1,060万元,完成指标的难度非常大。我们在压缩支出的同时,各项管理工作也积极推进,尤其在红松果实竞价销售上,严细规划,精心组织,把以往积累的宝贵经验和先进的互联网技术有效结合起来,创造了红松果实竞价销售的新成绩,收到了良好的经济效益,极大程度上确保了利润指标的完成。通过全局上下的共同努力,我局2016年度集团下达的营业收入、利润总额、净利润、债权控制额、流动资金周转率等各项财务预算指标全面完成。
二是“节本降耗”意识进一步加强。随着国家天然林禁伐政策的实施,当年在我局主营业务中占比最大的木材经营已经不再存续,而成品油销售、医疗、宾馆旅游、供水等经营业务受行业、地域、规模等因素的影响,多年来获利能力一直不强,新的可替代木材的支柱性产业还有待于挖掘,企业经营举步维艰。在“增收”难以突破的情况下,“节支”就尤为重要。我局各级经营者在积极研究探索企业停伐后转型发展的同时,也进一步加强了“节本降耗”的意识,对各项成本费用的支出进行严格把控,结合本局、本单位、本部门实际,不该花的钱坚决不花,能少花的钱尽量少花,全局上下树立过紧日子的思想,共同努力,降低了成本,节约了费用。按可比口径计算,各项费用支出比上年压缩二百余万元。
在完成2016年集团下达的各项承营指标的同时,我们应当清楚看到在经营中面临的诸多困难,最为突出的就是流动资金严重不足的困难。通过2016年的红松果实竞价销售,我们得以完成当年的利润指标,流动资金也得到了一定缓解,但由于停伐后营业收入的减少,育林基金的停提,流动资金仍然受到了很大影响。安置刨花板分公司374名富余职工,每年仅人员经费支出就增加一千四百余万元。国家停伐补贴和天保补贴资金到位虽然很及时,但是标准不高、额度不足,还存在一定缺口。停伐补贴全部用于支付工资仍有缺口近三千万元,天保补贴不足我局又要负担四千余万元,这七千多万的资金都要靠我局的自营收入来解决,负担沉重。除此以外,我局在商业银行的贷款额度也被大幅度压缩。停伐之前,我局在有木材销售收入而且比较稳定的年度,每年要靠大约两亿元的银行贷款来进行流动资金的周转,停伐后,部分商业银行为规避风险,收回贷款不再续贷,我们又需要拿出大量资金归还银行。停伐至今,归还银行不再续贷的银行贷款达八千余万元,对我局原本就非常紧张的资金局面而言,无异于雪上加霜,以至于2016年下半年出现了欠发职工工资和欠缴五险一金的情况。国家补贴资金不足和银行贷款减少,是我局在目前经营中出现流动资金紧张状况的最主要因素。
二、2017年财务预算情况
(一)2017年预算收支情况
全年预算国家补贴收入和天保工程补贴收入14,330万元,其中:停伐补贴6,830万元,运行管理费补贴1,500万元,五险补贴3,722万元,医疗补贴208万元,公益事业补贴580万元,森林管护补贴1,490万元。
全年预算经营收入6,380万元,其中:成品油收入2,200万元,医疗收入1,650万元,宾馆旅游收入980万元,供水收入470万元,红松果实收入1,000万元,绿化大苗收入80万元。
全年预算全部支出23,380万元,其中:职工工资9,310万元,五险一金5,100万元,各项经营成本支出4,640万元,企业运行经费支出3,350万元,银行利息支出980万元。
全年预算利润亏损2,670万元。
(二)预算编制的原则
预算国家补贴收入根据上年度实际收到的停伐补贴和运行管理费补贴核定,预算天保工程补贴收入按照最新标准的五险补贴、医疗补贴、公益事业补贴、森林管护补贴核定。
预算经营收入中成品油、医疗、宾馆旅游在上年收入基础上提高10%核定,供水收入居民供水与上年持平、商业供水按照预计供水量测算核定,红松果实收入按照今年到期红松数量测算核定,绿化大苗收入根据今年市场分析预测核定。
预算支出中职工工资和五险一金根据今年实际情况测算核定,经营成本支出根据与收入匹配的直接成本测算核定,运行经费支出结合上年实际支出进行适当压缩后核定。
各位代表,新的一年已经到来,我们的工作任务非常艰巨,要面临经营指标和资金支付的双重压力。在国家和本省对国有林区改革具体方案没有实施前,我们应当做好提前准备。一是要积极探索转型发展的新思路和新举措。下大力气探索发展森林碳汇、林下经济、森林旅游、红松种子库等项目,拓宽增加收入的渠道,提升获取利润的能力。二是要拓宽融资渠道。国家禁止天然林采伐后,各级商业银行纷纷压缩对林业局的授信额度,导致全年运营资金压力巨大。对此,要积极联系各家金融机构,研究信贷项目,缓解资金压力,同时还要积极争取停伐补贴、天保工程补贴和各类专项资金。加强与各级政府、行业主管部门的联系,反映林区实际情况,争取政策和资金的支持,减轻企业负担。三是要抓好财务管理。重点要抓好资金管理和预算管理,加强资金调度,提高资金使用效率。全局各级经营者必须继续牢固树立过紧日子思想,紧缩预算,严格控制各项开支,降低成本费用支出。我们要调动一切积极因素,努力做好各项工作,完成各项指标,为企业的经济发展做出新的贡献。
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